第 9章 养老保险：社会养老保险第章 商业养老保险

    养老保险分为社会养老保险和商业养老保险。这两种养老保险在性质、目的、管理体制等方面存在一定的区别，但同时又能互相补充。

    一、社会养老保险

    社会养老保险，全称社会养老保险金，是我国社会保障制度的重要组成部分，也是社会保险五大险种中最重要的险种之一。社会养老保险旨在解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活问题。

    社会养老保险由基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄养老保险等构成，形成累积递增的模型。在我国，养老保险费的征缴制度相对统一，但不同城市的缴费基数和执行办法略有不同。以北京市为例，养老保险费的征缴标准是，按上年度北京市职工平均工资为基数，计算缴纳标准。养老保险费的征缴以统筹与个人相结合，征缴比例为，单位20，个人8，总计28。

    基本养老保险金的领取方式一般为月领，也有一次性领取的方式。月领取基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金退休时上年度市职工月平均工资y（y表示累计每多交一年多加1），个人账户养老金个人账户储存额/120。一次性领取养老金的额度则为个人账户储存额。

    基本养老保险的享受条件是退休年龄。目前我国正常退休年龄为：男性满60周岁，女性管理岗位满55周岁、生产岗位满50周岁；特殊工种的话，男性满55周岁，女性满45周岁可以办理退休；男性满50周岁，女性满45周岁可以办理病退。

    社会养老保险作为一种社会保障制度，旨在为老年人提供稳定可靠的生活来源，确保他们在退休后能够维持基本生活。通过缴纳养老保险费，劳动者可以为自己储备养老资金，以便在退休后享有相应的养老保障。

    二、商业养老保险

    商业养老保险，是一种商业保险，以人的生命或身体为保险对象，在被保险人年老退休或保期届满时，由保险公司按合同规定支付养老金。商业养老保险可以作为一种强制储蓄手段，帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费。商业养老保险的性质是商业性的经营活动，通过双方按自愿原则签订契约来实现，是否参加完全取决于被保险人的意愿。

    商业养老保险是一种由保险公司推出的养老保险产品，旨在为消费者提供额外的养老保障。随着我国人口老龄化加剧，单纯依靠社会养老保险已无法满足广大人民群众日益增长的养老需求，因此商业养老保险逐渐成为人们关注的焦点。

    商业养老保险的种类繁多，主要包括以下几种：

    1 年金险：年金险是一种定期的养老保险，投保人在约定的年限内缴纳保费，到达退休年龄后，保险公司按约定的金额和期限向投保人发放养老金。

    2 增额终身寿险：这种保险产品具有较高的灵活性，投保人可以中途通过减保等方式支取部分现金价值，但利率相对较低。

    3 分红型养老险：分红型养老险除固定收益外，还具有一定的分红潜力。保险公司通常会根据市场状况和公司业绩分配红利，投保人可获得不确定的额外收益。

    4 投资连结保险：投资连结保险是一种长期投资工具，具有不同风险类型的账户。保险公司仅收取账户管理费，收益和亏损由投保人承担。这类保险产品风险较大，可能带来亏损。

    购买商业养老保险时，消费者应结合自身需求和风险承受能力进行选择。一般来说，购买商业养老保险有以下优势：

    1 补充社会养老保险：商业养老保险可以作为社会养老保险的有力补充，帮助投保人更好地规划养老生活。

    2 定制化保障：商业养老保险产品丰富多样，消费者可以根据自己的需求选择合适的保险种类和保额。

    3 资金灵活运用：部分商业养老保险产品具备灵活的支取方式，投保人在保障自身养老需求的同时，可应对其他资金需求。

    4 税收优惠政策：我国政府为鼓励民众购买商业养老保险，推出了一系列税收优惠政策，有利于投保人降低税收负担。

    购买商业养老保险时要充分了解保险产品的保障范围、费率、退保规定等信息，以确保投保适合自己的保险产品。同时，消费者要根据自己的经济能力和风险承受能力进行投保，避免盲目跟风或过度依赖商业养老保险。

    三、社保和商保的区别

    两者之间的主要区别如下：

    1 基本性质：社会养老保险是国家强制实行的社会保障，具有社会福利性质，是一项公益性事业，也是法定保险。商业养老保险是商业性的经营活动，通过双方按自愿原则签订契约来实现，是否参加完全取决于被保险人的意愿。

    2 保险的对象和目的：社会养老保险主要以劳动者为对象，目的在于保障劳动者在丧失劳动能力或暂时失去劳动能力或失去劳动机会时的基本生活需要。商业养老保险则以自然人为对象，其主要目的是在被保险人发生合同约定的人事故后给予一定的经济补偿。

    3 管理体制：社会养老保险由中央及地方政府集中领导，社会保险机构专门负责管理，具有垄断性。商业保险是企业行为，具有竞争性。

    4 强制性：社会养老保险是国家立法强制实施的，每一位参加工作的人以及用人单位都要依法缴纳社会养老保险。商业养老保险则基于自愿原则，个人和企业可以根据自身需求选择是否参加。

    尽管两者存在区别，但商业养老保险与社会养老保险并不冲突。商业养老保险可以作为社会养老保险的必要有效补充，同时投保两者，既可以享有社保的基本保障，又可享受商业养老保险的保险利益，两者兼得，不仅可以提高晚年的生活质量，还能在一定程度上减轻国家社会保障体系的压力。